Umsatzsteuerberatung | VAT Services

​Die Umsatzsteuer ist seit vielen Jahren die aufkommensstärkste Steuer, nicht nur in Deutschland, und stellt unverändert eine Herausforderung im wirtschaftlichen Umfeld für Unternehmen und Unternehmensgruppen dar. 
 

Durch die zunehmende Komplexität der Sachverhalte und gesetzlichen Regelungen entstehen im umsatz­steuerlichen Massenverfahren leicht Fehler, die sich mit jedem Geschäftsvorfall summieren und zu hohen steuerlichen Auswirkungen mit Zinsrisiken führen können. Die Umsatzsteuer steht daher seit Langem im Fokus der inländischen und ausländischen Finanzverwaltung und im Fokus derer, die täglich umsatz­steuerliche Sachverhalte buchhalterisch und erklärungstechnisch richtig erfassen müssen.
 

Deutsche Unternehmen und Konzerne werden dabei branchenspezifisch und im Bereich ihrer wesent­lichen als auch der unregelmäßigen Geschäftsvorfällen durch neue Prüfungsmethoden der Finanz­verwal­tung stärker in Bezug auf Umsatzsteuer geprüft. Geprüft werden z.B. Leasingkonstellationen, die diversen Abrechnungsverfahren, Konsignations- und Kommissionslagerstrukturen, Rabatt- und Bonusverein­barungen oder Rückvergütungen sowie Werbekostenzuschüsse, Vorsteuerabzug und Unternehmereigen­schaft bei Holding- und Beteiligungsgesellschaften, Umlagen, Poolvereinbarungen und Kostenweiter­belastungen.

 

Umsatzsteuerberatung bei Rödl & Partner: Unsere Stärken

Mit unserem Beratungsfeld Umsatzsteuerberatung │ VAT Services haben wir eine Struktur geschaffen, effiziente, nachhaltige, branchenorientierte und praxisnahe Beratung bieten zu können. Diese Struktur erlaubt uns eine gezielte Analyse Ihres Unternehmens und eine kompetente Beratung bei allen umsatzsteuerlichen Themen.
 

Unser Beratungsfeld Umsatzsteuerberatung | VAT Services, mit erfahrenen Umsatzsteuerspezialisten unterstützt Unternehmen aller Branchen und Größen.
 

Bei grenzüberschreitenden Fragestellungen zum ausländischen Umsatz- und Verbrauchsteuerrecht greifen wir auf unsere ausländischen Kollegen von Rödl & Partner zurück, die unserer International VAT Group angehören. In unserer International VAT Group tauschen sich die weltweit vertretenen Umsatzsteuer-Experten regelmäßig fachlich, mandats- und projektbezogen aus.

  

  

Unsere Beratungsleistungen

• Beratung zu allen Fragen des Umsatzsteuerrechts, z.B. zu Reihengeschäften, Konsignations-/ Kommissionslagern, Montageeinsätzen im Ausland, Konzernumlagen und Kostenweiterbelastungen, Boni, Umstrukturierungen bei M&A- und Immobilientransaktionen, Holdingstrukturen, Vorsteuerquote, Einfuhrumsatzsteuer, Begründung umsatzsteuerlicher Registrierungen und Betriebsstätten im Ausland.
• Gestaltungsberatung zu Strukturen von Geschäftsabläufen mit Review Supply-Chain-Management und Prozessanalyse.
• Beratung zur Implementierung von Umsatzsteuer-Prozessen und internen Kontrollsystemen (Risikomanagement) – VAT Compliance Management Systeme und auch ihre digitale Abbildung.
  
• Überprüfung der systemseitigen Abbildung der Umsatzsteuer im ERP-System bzw. der eingerichteten Steuerschlüssel und Steuerkonten für die Geschäftsvorfälle (in Abstimmung auch mit unseren IT-Spezialisten).
• Umsatzsteuer-Check: Reviews der umsatzsteuerlichen Behandlung sowie der bestehenden Prozesse und Kontrollen in typischerweise risikobehafteten Bereichen.
• Datenanalysen und Reconciliation Work – Einsatz unseres Tax Data Hub und weiterer Analyse-Tools und -Applikationen.
• Beratung zu elektronischen Meldesystemen, hier zur E-Rechnung und Digital Reporting Requirements. 
• Erstellung von Umsatzsteuer-Handbüchern, Leitfäden oder Arbeits- und Organisationsanweisungen zur Abbildung der Geschäftsvorfälle.
• Umsatzsteuer-Workshop: Durchführung von Inhouse-Schulungen für Mitarbeiter, z.B. der Steuerabteilung, Buchhaltung, Vertrieb, zugeschnitten auf unternehmenstypische Geschäftsvorfälle und Qualifikation der Mitarbeiter.
• Status-Gespräche und Jour Fixe zu Hot Topics aus der Umsatzsteuer sowie Newsletter zu aktuellen Themen national und international.
• Unterstützung bei den umsatzsteuerlichen Erklärungspflichten im In- und Ausland sowie Koordination der Meldungen im Ausland.
• Beratung und Vertretung gegenüber den Finanzbehörden, v.a. bei Außenprüfungen, Umsatzsteuer-Sonderprüfungen, Umsatzsteuer-Nachschau, Einspruchsverfahren, Auskunftsersuchen, Anträge auf verbindliche Auskünfte, Begleitung von Finanzgerichtsverfahren.
  
• Prozessvorbereitung und Prozessvertretung in allen finanzgerichtlichen Verfahren.
  

​Der von Rödl & Partner entwickelte Tax Data Hub ermöglicht es unseren Mandanten, dass Data Marts (eine Teilmenge eines Datenbestandes) für steuerliche Zwecke in einem Business Warehouse erstellt werden. In diesem kann ein steuerliches Datenmodell und damit der Grundstein für eine gesamte steuerliche Datenarchitektur gelegt werden. Das steuerliche Datenmodell kann modular für die Bereiche Verrechnungspreise, Umsatzsteuer, Ertragssteuer und Quellensteuer aufgebaut werden. Es können steuerspezifische Analysen und Auswertung zur Verfügung gestellt, aber auch mandantenspezifische Analysen erstellt werden. Der Tax Data Hub kann als Software as a Service (SaaS) oder On Premises (OnPrem) zur Verfügung gestellt werden.

​Mit einer integrierten Steuerfindungslösung können die kaufmännischen ERP-Prozesse im Einkauf und Vertrieb auf ein steuerlich höheres Level gehoben werden. Bereits bei Bestell- oder Auftragsanlage werden dadurch steuerliche Risiken minimiert und ein wertvoller Beitrag zur Tax Compliance beigetragen. Gleichzeitig werden systemische Parameter geschaffen, um mithilfe des Tax Data Hubs VAT-KPIs für Ihr Unternehmen definieren zu können und wirksame interne Kontrollen und Reportings zu ermöglichen.