Liquiditätssteuerung bei Versorgungsunternehmen in herausfordernden Zeiten

Die strukturelle Transformation der Energieversorgung im Rahmen der Energiewende erfordert erhebliche Investitionen und führt zu einem hohen Kapitalbedarf bei Stadtwerken und Energieversorgungsunternehmen. Gleichzeitig hat sich die wirtschaftliche Lage vieler Versorger in den letzten Jahren verschlechtert und der Druck auf die Versorgungsunternehmen nimmt aktuell weiter zu. Dies äußert sich unter anderem in sinkenden Gewinnmargen und steigender Verschuldung, welche auch die Liquidität der Unternehmen zunehmend belasten. Vor diesem Hintergrund ist eine unterjährige IT-gestützte Liquiditätsplanung und -steuerung wichtiger denn je. Unternehmen sollten stets über die zukünftige Liquiditätsentwicklung informiert sein, um potenzielle Liquiditätsengpässe frühzeitig zu erkennen und gegenzusteuern sowie die verfügbare Liquidität angemessen zu verwalten.

Ein fundierter Prozess zur Liquiditätsplanung und -steuerung dabei nicht nur sinnvoll, sondern gesetzlich vorgeschrieben: Das Gesetz über den Stabilisierungs- und Restrukturierungsrahmen für Unternehmen (StaRUG) verpflichtet Unternehmen, fortlaufend über Entwicklungen zu wachen, die den Fortbestand gefährden könnten, und rechtzeitig Gegenmaßnahmen zu ergreifen.

Eine vollumfängliche Betrachtung der Systemlandschaft, die Verbesserung der liquiditätsspezifischen Datenqualität, die smarte Integration von Software und die Förderung einer fachbereichsübergreifenden Zusammenarbeit sind der Schlüssel, um die Liquiditätsplanung in den heterogenen Systemumgebungen der Versorgungsunternehmen möglichst effizient zu gestalten. Dies bildet die Grundlage für eine belastbare Liquiditätsplanung.